一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
     学校设有二级部门（机构）79个，具体包括：党政机关部处（室）26个；教学单位20个；教辅单位7个；重点实验室、研究中心（省部级）16个；后勤实体4个；校办企业及附属事业单位6个。
     学校坚持“质量立校、人才强校、学术兴校、特色扬校”的办学理念，实施“内涵发展、特色发展、创新发展”战略，立足广东，面向南海，辐射全国，以建设海洋和水产特色鲜明的高水平海洋大学为目标，培养具有国际视野和社会责任感，富有自主学习能力、实践能力与创新精神的高素质专门人才和行业精英，服务国家海洋事业和地方经济社会发展。
（二）人员构成情况
1、在职人员共有在职教工2804人。其中，实有在编人数1,767人，长期聘用制及临时工人员1037人。
2、离退休人员学校共有离退休人员893人，其中离休11人，退休 882人。
3、学生人数学校共有各类学生46,552人，其中全日制本科生31,862人，全日制研究生651人（博士生37人，硕士生614），成人教育学生14,039人。
（三）决算年度的主要工作任务
2017年度学校围绕建设高水平海洋大学的总目标，全面提高教育质量，全面深化教育改革，全面推进依法治校，全面从严管党治党，以全面完成学校各项改革发展任务，不断开创高水平海洋大学建设的新局面。
学校财经工作紧紧围绕建设“高水平海洋大学”的总目标，认真落实《广东海洋大学2017年工作要点》，秉承“依法理财、为教服务”的工作理念，通过落实巡视整改，破解经费矛盾，以项目库管理为载体，按照“六个提前”的要求，强化预算管理，改进工作手段，为学校的有序发展提供坚实的保障，以实现预期财务目标。
二、部门决算表格
学校2017年部门决算公开表格详见附件，主要包括：收入支出决算总表、收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、一般公共预算财政拨款支出决算表、一般公共预算财政拨款基本支出决算表、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。
三、收支决算说明
2017年部门决算包括学校财务账和按要求单独设立的基本建设账，合并饮食服务中心报表。
（一）收入决算说明
2017年学校总收入为105,002.39万元，其中：财政拨款57,785.46万元，占总收入的55.03%；事业收入40,263.29万元，占总收入的38.35%；经营收入5,356.70万元，占总收入的5.10%；其他收入1,596.94万元，占总收入的1.52%。
2017年学校总收入105,002.39万元较上年减少8,836.02万元，减幅为7.76%，其中：
1、财政拨款较上年减少8,353.91万元，减幅为12.63%，主要是2016年有高水平覆盖专业学生生均提标经费、2016年科研拨款大于2017年。
2、事业收入较上年增加4,655.16万元，增幅为13.07%，主要是学校加大合作办学累积欠款追缴力度，合作办学收入增加4,219.64万元。
3、经营收入较上年减少69.83万元，减幅为1.29%。
4、其他收入较上年减少 4,818.84万元，减幅为75.11%，主要是从2017年起，由省人社厅发放离退休工资金额不在报表的其他收入中反映。
（二）支出决算说明
2017年学校总支出为105,389.76万元，其中：财政拨款支出61,350.65万元。
按支出功能划分：教育支出104,060.16万元，科学技术支出451.84万元，文化体育与传媒支出4.60万元，医疗卫生与计划生育支出444.45万元，农林水支出409.71万元，其他支出19万元。
2017年学校总支出比上年增加11,648.39万元，增幅为12.43%，其中：
1、基本支出较上年增加13,572.71万元，增幅为24.04%，主要是补发2014至2016年三年绩效工资1.28亿元。
2、项目支出较上年减少1,370.28万元，减幅为4.34%。
3、经营支出较上年减少206.04万元，减幅为3.82%。
四、预算执行情况分析
（一）收入预算执行情况分析
2017年预算总收入91,354.70万元，实际收入105,002.39万元，执行率114.94%，主要是教育事业收入中的合作办学收入增加及2017年增加的专项经费拨款。
（二）支出预算执行情况分析
2017年的预算总支出为91,354.70万元，实际支出105,389.77万元，执行率为115.36%。主要是前述增加的财政专项经费拨款及学校加大项目结转结余的管理，支出进度提高。
五、“三公经费”支出说明
学校严格执行“八项规定”的要求，控制“三公”经费支出。2017年学校“三公”经费预算安排430万元，实际支出197.90万元，比2016年支出减少52.45万元，其中：
1、2017年因公出国（境）团组数45个（114人次），因公出国（境）费140.61万元，比2016年支出增加35.64万元。
2、2017年无公务用车购置，公务用车保有量2辆，公务用车运行费16.56万元，比2016年支出减少15.61万元。
3、2017年国内公务接待批次100个（2,000人次），公务接待费 40.73 万元，比2016年支出减少72.48万元。
2017年“三公”经费支出情况详见下表：

六、政府采购情况
2017 年学校政府采购计划金额6,000万元，实际采购金额6,433.70万元，其中：一般公共预算3,218.49万元，非财政性资金3,215.21万元。
七、国有资产占有使用情况
截至2017年年末，学校共有行政和教学业务用车辆 51 辆；单价50万元以上通用设备14台（套）；单价100万元以上专用设备55台（套）。
八、关于2017年预算绩效情况的说明
学校组织对2017年10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金9,696.10万元，占一般公共预算项目支出总额的45.78%。主要项目绩效自评情况：
1、“创新强校工程”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“创新强校工程”项目自评得分97分。项目全年预算数1996万元，执行数2,300.26万元（含以前年度结转资金998.57万元支出），完成预算的115.24%。
2、“高水平大学建设”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“高水平大学建设”项目自评得分88分。项目全年预算数4184万元，执行数2,706.22万元，完成预算的64.68%。
3、“省属高校基本建设资金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“省属高校基本建设资金”项目自评得分 91分。项目全年预算数800万元，执行数639.87万元，完成预算的79.98%。
九、名词解释
(一)收支科目
1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2、基金预算拨款收入：根据法律、行政法规以及中共中央、国 务院有关文件规定，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用 途的财政资金（包括基金、附加和专项收费）。
3、财政专户拨款收入：从同级财政部门取得的财政专户管理资 金，主要为教育收入（学费、住宿费等）上缴同级财政部门财政专户 后返拨学校用于学校运转的支出。
4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开 展非独立核算经营活动取得的收入。
5、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户拨款收 入”、“经营收入”等以外的收入。如学校横向科研事业收入、存款利息收入、捐赠收入等。
6、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的各项支出。
7、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目 标，在基本支出之外发生的各项支出。
8、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独 立核算经营活动发生的支出。
（二）“三公”经费
纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门单位（含省属学校）用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件： 2017年广东海洋大学部门决算公开表